اعتبار اسنادی مدت‌دار
اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C) | تعریف، کاربرد و تفاوت با دیداری
اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C) یکی از پرکاربردترین ابزارهای مالی در تجارت بین‌الملل است که پرداخت وجه معامله را به تأخیر می‌اندازد. در این نوع اعتبار، فروشنده اسناد حمل و سایر مدارک مورد نیاز را به بانک ارائه می‌دهد، اما وجه معامله به‌صورت فوری پرداخت نمی‌شود. پرداخت معمولاً بعد از یک دوره زمانی مشخص، مثل ۳۰، ۶۰ یا ۹۰ روز پس از ارائه اسناد انجام می‌شود.
این نوع اعتبار برای خریدار مزیت نقدینگی ایجاد می‌کند، زیرا زمان کافی برای جمع‌آوری منابع مالی یا فروش کالا به بازار هدف دارد. از طرف دیگر، فروشنده نیز با پذیرش این تاخیر، امکان دسترسی به بازارهای جدید و افزایش حجم فروش خود را پیدا می‌کند.
با توجه به اینکه پرداخت به‌صورت مدت‌دار انجام می‌شود، شناخت دقیق شرایط، تاریخ‌ها و مقررات مربوط به Usance L/C برای هر دو طرف معامله حیاتی است. رعایت دقیق مقررات بین‌المللی مانند UCP600 و مدیریت صحیح اسناد می‌تواند ریسک عدم دریافت وجه را کاهش دهد.
اعتبار اسنادی مدت‌دار (یوزانس) چیست؟
روش (Usance Letter of Credit) سندی بانکی است که پرداخت وجه را به تاریخی پس از ارائه اسناد حمل موکول می‌کند. در این حالت، فروشنده پس از تأیید اسناد، تا سررسید مشخص منتظر پرداخت می‌ماند.
طبق تعریف Investopedia، اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance Letter of Credit) توافقی است که به خریدار اجازه می‌دهد پرداخت مبلغ معامله را در تاریخ مشخصی پس از ارائه اسناد معتبر انجام دهد، و به این ترتیب فرصتی برای مدیریت جریان نقدی فراهم می‌کند.
چرا از اعتبار اسنادی مدت‌دار (یوزانس) استفاده می‌شود؟
این ابزار به خریدار فرصت می‌دهد:
-
کالا را دریافت کند.
-
فروش آن را آغاز کند.
-
درآمد حاصل را صرف پرداخت بدهی نماید.
در معاملات با حجم بالا و قراردادهای بلندمدت، Usance L/C فشار نقدینگی واردکننده را کاهش می‌دهد.
تفاوت اعتبار اسنادی مدت‌دار با دیداری
| ویژگی | اعتبار دیداری (Sight L/C) | اعتبار مدت‌دار (Usance L/C) |
|---|---|---|
| زمان پرداخت | بلافاصله پس از تأیید اسناد | در سررسید مشخص (30، 60، 90 روز و…) |
| فشار نقدینگی خریدار | بالا | کمتر |
| ریسک فروشنده | پایین | نیاز به اطمینان بیشتر |
| مناسب برای | معاملات نقدی و کوتاه‌مدت | معاملات بلندمدت و اعتباری |
نکات کلیدی در تنظیم اعتبار اسنادی مدت‌دار
هنگام استفاده از Usance L/C به موارد زیر توجه کنید:
-
سررسید پرداخت باید دقیق، بدون ابهام و در قرارداد قید شود.
-
نوع بهره بانکی (اگر توافق شده) باید شفاف باشد.
-
نحوه پذیرش برات: آیا فروشنده یا بانک تأییدکننده آن را می‌پذیرد؟
-
ریسک کشور مقصد: در معاملات بین‌المللی، تحریم‌ها و ریسک‌های سیاسی باید بررسی شوند.
-
ضمانت‌نامه‌های تکمیلی: در برخی معاملات، فروشنده ضمانت بانکی نیز درخواست می‌کند.
اجزای اصلی اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C)
-
بانک گشاینده (Issuing Bank):
-
بانکی که اعتبار را صادر می‌کند و موظف است پس از مدت تعیین‌شده وجه را پرداخت کند.
-
خریدار یا متقاضی (Applicant):
-
فرد یا شرکتی که درخواست صدور اعتبار را ارائه می‌دهد و متعهد به پرداخت در زمان مقرر است.
-
فروشنده یا ذی‌نفع (Beneficiary):
-
فرد یا شرکتی که اسناد را ارائه می‌دهد و وجه را پس از مدت توافق‌شده دریافت می‌کند.
-
بانک کارگزار یا ابلاغ‌کننده (Advising Bank):
-
بانکی که اعتبار را به فروشنده اطلاع‌رسانی می‌کند و نقش واسطه دارد.
-
اسناد تجاری (Commercial Documents):
-
فاکتور، بارنامه، بیمه‌نامه و مدارک دیگر که باید برای دریافت وجه ارائه شوند.
-
تاریخ‌های پرداخت (Payment Terms/Usance Period):
-
زمان دقیق پس از ارائه اسناد که وجه باید پرداخت شود.
-
مقررات بین‌المللی (مانند UCP600):
-
چارچوب حقوقی و مقرراتی که نحوه اجرای اعتبار اسنادی مدت‌دار را مشخص می‌کند.
فرآیند اجرای اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C)
-
درخواست صدور اعتبار: خریدار به بانک خود درخواست صدور Usance L/C می‌دهد.
-
صدور و اطلاع‌رسانی به فروشنده: بانک گشاینده اعتبار را صادر و به بانک کارگزار یا فروشنده اطلاع می‌دهد.
-
ارسال کالا و اسناد: فروشنده کالا را ارسال کرده و اسناد مورد نیاز را به بانک ارائه می‌کند.
-
بررسی اسناد توسط بانک: بانک اسناد را بررسی می‌کند و در صورت انطباق، تأیید می‌نماید.
-
ثبت دوره مدت‌دار: بانک مهلت پرداخت مشخصی (مثلاً ۳۰ یا ۶۰ روز) را بر اساس توافق ثبت می‌کند.
-
پرداخت وجه در پایان دوره: پس از اتمام دوره Usance، بانک وجه را به فروشنده پرداخت می‌کند.
-
تسویه با خریدار: خریدار موظف است مبلغ را به بانک گشاینده پرداخت کند.
مزایای اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C)
اعتبار اسنادی مدت‌دار مزایای مالی و عملیاتی قابل توجهی برای طرفین معامله دارد:
بهبود نقدینگی خریدار:
خریدار می‌تواند وجه را بعد از دریافت کالا یا فروش آن پرداخت کند.
امکان برنامه‌ریزی مالی بهتر:
خریدار زمان کافی برای تأمین منابع مالی و فروشنده زمان برای برنامه‌ریزی تولید دارد.
تقویت روابط تجاری:
ارائه این نوع اعتبار، اعتماد بین طرفین را افزایش می‌دهد.
پشتیبانی بانکی:
بانک‌ها نقش تضمین‌کننده پرداخت را ایفا می‌کنند، حتی اگر پرداخت مدت‌دار باشد.
انعطاف در معاملات زنجیره‌ای:
مناسب معاملات چندمرحله‌ای و قراردادهای بزرگ با تأمین‌کنندگان متعدد.
معایب اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C)
تاخیر در دریافت وجه برای فروشنده:
فروشنده باید با دریافت وجه در آینده کنار بیاید و ریسک نقدینگی خود را مدیریت کند.
ریسک اعتباری خریدار:
اگر خریدار توان پرداخت نداشته باشد، فروشنده ممکن است با مشکل مواجه شود.
پیچیدگی بیشتر در اسناد و مقررات:
رعایت دقیق شرایط زمانی و اسنادی الزامی است.
هزینه‌های بانکی و مالی:
بانک‌ها معمولاً کارمزد بالاتری برای مدیریت L/C مدت‌دار دریافت می‌کنند.
نتیجه‌گیری
اعتبار اسنادی مدت‌دار (Usance L/C) انتخاب مناسبی برای واردکنندگان است که به دنبال مدیریت نقدینگی هستند. اما تنظیم دقیق قرارداد و درک تفاوت با سایر روش‌های پرداخت، شرط اصلی موفقیت در استفاده از این ابزار است.
سایر مقالات اعتبارات اسنادی
- اعتبار اسنادی (L/C)
- اعتبار اسنادی تأییدشده (Confirmed L/C)
- اعتبار اسنادی دیداری (Sight L/C)
- اعتبار اسنادی قابل انتقال (Transferable L/C)
- اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت (Irrevocable L/C)
- اعتبار اسنادی قابل برگشت (Revocable L/C)
121TRD؛ مشاور و مجری آموزشی دوره‌های بازرگانی
121TRD به‌عنوان یک مرجع تخصصی در حوزه بازرگانی و تجارت بین‌الملل، با ارائه مشاوره‌های حرفه‌ای و دوره‌های آموزشی کاربردی، به کسب‌وکارها و فعالان این حوزه کمک می‌کند تا دانش و مهارت‌های لازم برای موفقیت در بازارهای داخلی و خارجی را کسب کنند.
این مجموعه با بهره‌گیری از متخصصان باتجربه در زمینه تجارت، حمل‌ونقل بین‌المللی، قوانین پرداخت، گمرکی و استراتژی‌های صادرات و واردات، دوره‌هایی طراحی کرده که به نیازهای واقعی فعالان کسب‌وکار پاسخ می‌دهد. دوره‌های آموزشی 121TRD نه‌تنها جنبه تئوری دارند، بلکه با مطالعات موردی، کارگاه‌های عملی و سناریوهای واقعی بازار همراه هستند، تا فراگیران بتوانند آموخته‌های خود را در محیط واقعی کسب‌وکار به کار بگیرند.
